什么情况下进行调整(什么情况下使用修改命令)

1.什么情况下使用修改会计科目命令

增加 修改和删除时 1.如何对会计科目进行增加、修改和删除 在设置财务会计科目中可以进行会计科目的增加、修改、删除等工作。

会计科目名称可以进行更改、科目编码不能进行更改；系统可以任意设置末级科目的平级科目，也允许增加末级科目的下级科目，增加以后，末级科目的金额会自动地转到最末级科目。 注意：如果不指定银行、现金的总账科目，将无法进行出纳管理。

在会计科目界面——>编辑——>指定科目——>现金总账科目——>银行总账科目——>到"已选科目"栏中——>确定 2.如何设置项目档案 增加项目大类：增加——>在"新项目大类名称"栏输入大类名称——>屏幕显示向导界面——>修改项目级次 指定核算科目：核算科目——>【待选科目】栏中系统列示了所有设置为项目核算的会计科目——>选中待选科目——>点击传送箭头到已选科目栏中——>确定 项目分类定义：项目分类定义——>增加——>输入分类编码、名称——>确定 增加项目目录：项目目录——>右下角维护——>项目目录维护界面——>增加——>输入项目编号、名称，选择分类——>输入完毕退出 3.如何录入期初数据 （1）输入末级科目（科目标记为白色）的期初余金额和累计发生额。 （2）上级科目（科目标记为浅黄色）的余额和累计发生额由系统自动汇总。

（3）辅助核算类科目（科目标记为蓝色）余额输入时，必须双击该栏，输入辅助账的期初明细。 （4）录入完毕后，可以试算、对账检查期初数据。

如果需要在期初数据中录入自定义项的数值，应在总账——>设置——>其他中将自定义项为辅助核算设置大上对钩。 4.如何设置凭证打印格式 （1）在（windows 98）中找到c:\windows\system32\ufcomsql\lgpzwb**（**代表所要打印凭证的条数），在（windows 2000/xp）中找到c:\winnt\system32\ufcomsql\lgpzwb**（**代表所要打印凭证的条数），然后用UFO简表打开，调整到相对应的格式； （2）打开用友ERP-U8企业门户，财务会计——>总账——>设置——>选项——>账簿——>凭证，将外币金额式凭证的条数修改成和**相同的数字； （3）在财务会计——>总账——>打印凭证中进行设置即可。

5.如何删除和作废凭证 删除凭证需要先将凭证作废，再整理凭证。 作废凭证：在凭证编辑界面下——>制单——>作废/恢复——>凭证将被打上作废标记 整理凭证：在凭证编辑界面下——>制单——>整理凭证——>选择月份——>确定——>是否删除选择——>确定——>选择是否整理凭证断号 6.如何设置常用凭证 常用凭证生成或调用：凭证——>制单——>生成常用凭证或调用常用凭证——>输入编号、说明——>确定 7.如何进行银行对账 （1） 银行对账期初录入：出纳管理——>银行对账——>银行对账期初——>选择科目确定——>选取该银行账户的启用日期——>输入单位日记账，银行对账单的“调整前余额”——> 点击“对账单期初未达账”——>增加——>录入对账单期初未达账——>保存退出后点击“日记账期初未达账”——>增加——>录入日记账期初未达账——>保存退出 （2）银行对账单录入：出纳管理——>银行对账——>银行对账单——>选择科目——>增加——>录入银行对账单 银行对账：两种对账方式：自动对账，手工对账。

一般情况下，先实行自动对账，再进行手工对账，用来对自动对账的补充。 操作步骤： 自动对账：出纳——>银行对账——>选择要进行对账银行科目，月份——>确定，进入对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单——>对账——>录入对账日期及对账条件——>确定后进行自动银行对账。

手工对账：自动对账后，可进行手工调整（注意“对照”功能使用）。 双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错。

取消勾对：“取消”按钮。 余额调节表：出纳——>银行对账——>余额调节表——>选中查询的科目上——>查看或双击该行——>查看该银行账户的银行存款余额调节表——>"详细"按钮显示详细情况 （3）进行核销：对账平衡后，可将这些已达账项取消，即进行核销。

出纳——>银行对账——>核销银行账 8.如何进行账套结账 除总账以外的系统应首先结账，即采购管理、库存管理、存货核算、应收应付系统、固定资产系统等应在总账结账之前进行结账。 执行记账程序：记账程序在财务会计——>总账——>凭证——>记账中（注意记账之前要执行审核命令）； 记账完毕后，执行对账程序（不是非必须）：财务会计——>总账——>期末——>对账； 对账完毕后，执行结账程序：财务会计——>总账——>期末——>结账 9.如何进行账套的反结账 当系统结账完毕后，若发现已结账的月份中存在错误，需要修改的，必须执行反结账命令；反结账的步骤为： 财务会计——>总账——>期末——>结账，将鼠标指向需要修改的月份，同时按下ctrl+shift+f6键，系统会提示输入密码，输入正确的密码后，反结账完成。

财务会计——>总账——>期末——>对账，同时按下ctrl+H，系统会提示：“恢复记账前状态已被激活”；然后在财务会计——>总账——>凭证——>恢复记账前状态中执行反记账命令。 恢复到记账前状态后，需要修改凭证的，还需。

2.会计账务需要进行哪些调整?

（一）红字冲销法 适用于会计科目用错及会计科目正确但核算金额错误的情况。

一般情况下，在及时发现错误，没有影响后续核算的情况下多使用红字冲销法。 （二）补充登记法 适用于漏记或错账所涉及的会计科目正确，但核算金额小于应计金额的情况。

（三）综合账务调整法 一般适用于会计分录借贷方，有一方科目用错，而另一方会计科目没有错的情况。正确的一方不调整，错误的一方用错误科目转账调整，使用正确科目及时调整。

该方法主要用于所得税纳税审查后的账务调整，如果涉及会计所得，可以直接调整“本年利润”账户。 能回答你这个问题我跟高兴，这本身就是我的专业范围，希望我的回答能对你有用，使你对这方面了解更多！！。

3.什么是帐务调整

一、账务调整的作用

1、根据审查结果，正确、及时地调整账务，既可防止明补暗退，又可避免重复征税。

2、纳税审查后及时对企业的错漏账务进行调整，保证企业会计核算资料的真实性，能使税务部门的征收管理资料与企业会计核算资料保持一致。

二、账务调整的原则

1、账务处理的调整要与现行财务会计准则相一致，要与税法的有关会计核算相一致。

2、账务处理的调整要与会计原理相符合。

3、调整错账的方法应从实际出发，简便易行。

三、账务调整的基本方法

1、红字冲销法

2、补充登记法

3、综合账务调整法

四、错账的类型及调整范围

（一）对当期错误会计账目的调整方法

可根据正常的会计核算程序，采用红字调整法、补充调整法、综合调整法予以调整。

（二）对上一年度错误会计账目的调账方法

1、对上一年度错账且对上年度税收发生影响的：

(1)如果在上一年度决算报表编制前发现的，可直接调整上年度账项；

(2)如果在上一年度决算报表编制后发现的，应按正常的会计核算对有关账户进行一一调整。对于不影响上年利润的项目，可直接进行调整；对于影响上年利润的项目，应通过“以前年度损益”进行调整。

2、对上一年度错账且不影响上一年度的税收，但与本年度核算和税收有关的，可以根据上一年度账项的错漏金额影响本年度税项情况，相应调整本年度有关账项。

（三）不能直接按审查出的错误额调整利润情况的账务调整方法

主要是在材料采购成本、原材料成本的结转、生产成本的核算中发生的错误，应将错误额根据具体情况在期末原材料、在产品、产成品和本期销售产品成本之间进行合理分摊。