子公司与子公司的工资(对于应付职工薪酬和子公司的账务处理问题)
1.对于应付职工薪酬和子公司的账务处理问题
1、这样也可以，但核算会不准确，同时应计入费用的也没有入账。
建议：先把没有转到管理费用的社保统一结转一下借：管理费用 等 贷：应付职工工资-社保然后再按正确的处理后续业务。顺便提一句，社保不用应付职工薪酬科目，使用“其他应付款—社保”科目。
例如，发工资时借：应付职工薪酬—工资 贷：库存现金 等 （实发数） 其他应付款—社保（代扣个人社保）2、如果母子公司是“收支两条线”核算模式（收入打回母公司，子公司用款由母公司拨付），可以设置“内部往来”的一级科目，专门用于核算母子公司这种往来款项。收到母公司拨款借：银行存款 等 贷：内部往来—总部使用时按正常核算，借方为资产或费用科目，贷方为银行或现金。
上交销售款时借：内部往来—总部 贷：银行存款 等用“内部往来”作为双方转款的专用科目，这样也不涉税。母公司也使用“内部往来”的科目核算你们之间的款项转移，只是母公司的明细科目改为子公司。
“内部往来-子公司”3、直接计提营业税就行了。附加产品收入的现金如果去向不明，就别再追记调整以前的处理了。
税金不少交，税务就不会有问题了。况且收入直接冲减费用，从所得税角度说也没有影响。
借：营业税金及附加 贷：应交税费—应交营业税。
2.对于应付职工薪酬和子公司的账务处理问题
1、这样也可以，但核算会不准确，同时应计入费用的也没有入账。
建议：先把没有转到管理费用的社保统一结转一下
借：管理费用 等
贷：应付职工工资-社保
然后再按正确的处理后续业务。顺便提一句，社保不用应付职工薪酬科目，使用“其他应付款—社保”科目。例如，发工资时
借：应付职工薪酬—工资
贷：库存现金 等 （实发数）
其他应付款—社保（代扣个人社保）
2、如果母子公司是“收支两条线”核算模式（收入打回母公司，子公司用款由母公司拨付），可以设置“内部往来”的一级科目，专门用于核算母子公司这种往来款项。
收到母公司拨款
借：银行存款 等
贷：内部往来—总部
使用时按正常核算，借方为资产或费用科目，贷方为银行或现金。
上交销售款时
借：内部往来—总部
贷：银行存款 等
用“内部往来”作为双方转款的专用科目，这样也不涉税。
母公司也使用“内部往来”的科目核算你们之间的款项转移，只是母公司的明细科目改为子公司。“内部往来-子公司”
3、直接计提营业税就行了。附加产品收入的现金如果去向不明，就别再追记调整以前的处理了。税金不少交，税务就不会有问题了。况且收入直接冲减费用，从所得税角度说也没有影响。
借：营业税金及附加
贷：应交税费—应交营业税
3.子公司的帐入那个科目
问题1：如果对方是子公司，那么，重庆要另设账套进行核算。他们花费的工资、汽油费等都计入重庆账套的管理费用下的明细科目。
他们货款打到母公司，如果是货物移转，应开具增值税发票，母公司计入主营业务收入，同时确认主营业务成本；重庆账套作为货物采购处理，增加库存商品，减少银行存款。
问题2：这笔钱只能挂往来款。
母公司入账：
借：其他应收款——上海子公司
贷：银行存款
上海子公司入账：
借：银行存款
贷：其他应付款——母公司
借：管理费用等
贷：银行存款
问题3：老板不让你管，银行账号是个人的，你没办法管。你只管打到对公银行账户上的钱，收到时，冲销对应应收账款就可以了。
另外，银行对现金是有管理规定的，公司是不可以直接往个人银行账号上打款的。
至于账目没法平，你可以想办法向老板说明情况，以及可能造成的后果。
问题4：有限责任公司注销，需要成立清算组，负责清算事宜。出具清算报告是清算组的工作。但是清算报告包含了清算日财务状况的审计报告。换言之，清算组编制公司在清算日的会计报表，并聘请会计师事务所对清算日会计报表发表审计意见，出具审计报告，再根据已审计的财务状况清偿债务、分配剩余财产，最后出具清算报告，清算结束。
费用视公司规模和聘请的会计师事务所不同，而有所不同。一般几千到几万元吧。
4.总公司给子公司发员工工资,还要代发另一个公司的工资的会计分录
1、“扣回”就是要从子公司的利润分红中先归还，再分配。
2、两个公司的账怎么做？
A公司
借：银行存款 10000
贷：其他应付款—总公司 10000
发工资
借：管理费用—工资 3000
其他应收款—B公司 7000
贷：库存现金 10000
B公司
借：管理费用—工资 7000
贷：其他应付款—B公司 7000
将来，B公司归还A公司7000
借：其他应付款—B公司 7000
贷：银行存款 7000
A公司再归还总公司10000
借：其他应付款—总公司 10000
贷：银行存款 10000
