2018金融市场公式汇总(金融市场有哪些知识点)
1.金融市场有哪些知识点
一、金融市场的类型 （一）货币市场和资本市场（交易品种的期限） ■ 货币市场——短期资本市场（少于 1 年） ■ 资本市场——长期有价证券（债券、股票）和长期贷款 （二）发行市场和交易市场（交易性质） ■ 发行市场，又称初级或一级市场 ■ 交易市场，又称流通或二级市场 （三）场外交易市场和场内交易市场（市场组织形式） ■ 场内交易市场指证交所 ■ 场外交易市场指证交所以外的市场 （四）国内金融市场和国外金融市场（地域） （五）现货市场和期货市场（交割方式） （六）债券市场、股票市场和衍生证券市场（交易对象） 二、货币市场 包括四种市场： 同业拆借 票据贴现 回购 大额可转让定期存单市场 （一）同业拆借市场 1、定义 2、特点（三特点） ◇期限短 ◇资金为存于中央银行的存款 ◇信用拆借，在金融机之间进行 3、地位和作用 ◇及时满足存款支付的需要 ◇调剂金融机构间的资金 ◇是央行制定实施货币政策的载体 （二）票据市场 1、商业票据与票据贴现 ■ 票据贴现实质是商业信用向银行信用转化的一种形式。
票据贴现属于银行的资产业务。 2、我国的票据市场 ■本票——出票人签发，出票人无条件支付 ■支票——出票人签发，银行无条件支付 ■汇票——出票人签发，委托付款人无条件支付 ■根据出票人不同汇票分为银行汇票和商业汇票 ■根据承兑人不同，汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票 ■我国规定 ◇ 承兑、贴现、转贴现期限最长不超过六个月，再贴现不超过四个月 ◇ 再贴现利率由央行制定，贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，加点幅度央行确定 ◇ 转贴现利率由交易双方自主商定 （三）回购市场 1、债券回购 ■实质 ◇以国债作为抵押品融通短期资金 ■分类 ◇质押式回购——债券冻结而非转移 ◇买断式回购——回购期间债券可动用 2、我国的债券回购市场 ■ 交易品种（五种）：国债、政策性金融债、央票、公司债、资产支持证券等。
■ 利率由交易双方自主商定 ■ 质押回购期限：1、7、14、21、1 月、2 月、3 月、4 月、最长 365 天。 ■ 买断回购期限最长不超过 91 天。
■ 银行间债券市场参与者：商行及其分支、非银机构和非金机构、外资银行分行。 三、债券市场 （一）债券市场功能 1、融资功能 2、资金流动导向功能（优质企业发行成本低，资金向优企流动） 3、宏观调控功能（公开市场业务调节货币供给量） （二）我国的债券市场 已形成银行间场外市场为主、交易所场内交易为辅，场内外市场并存、分工合作、互联互通的债券市场体系。
交易品种（共八种）： 1、国债 2、地方政府债 3、金融债 非金企业发行的（五种） 1、公司债券 2、可交换公司债券 3、企业债券：无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券 4、短期融资券 5、中期票据。
2.求金融学重要公式,术语
金融学术语
市场、利率和价格，现值、投资、净现值、内部收益率等。
现值：为了在将来某一时间获得一定数额的钱而必须在现在投入或贷出的钱。
机会成本：代表做此而不做彼放弃其他机会的成本。
重要公式
1. 实际年利率 11−⎟⎠⎞⎜⎝⎛+=mmAPREAR
2. 年金现值 （）（）（）ttrrCrrCrCPV−+−=+−=1111
3. 债券的定价 （）（）（）TTTTrFrcrcrcp+++++++=1111221L
4. 固定现金股利增长率的股票定价模型
()grDgrgDp−=−+=1001
5. 股利增长率
()hrg−=1*
6. 市盈率
()grghEp−+=100
7. 期望收益率
()nnniiiRRRRREππππ+++==∑=L22111~
8. 方差
（)（)（)∑=−=niiiRERR122~~πσ Formula Sheet AcF214 Principles of Finance 1
光华人
向上的精神
mercial bank ）系指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具的金融机构 。 政策性银行是指由政府发起、出资成立，为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。
1、政策性银行的产生和发展是国家干预、协调经济的产物。政策性银行与商业银行和其他非银行金融机构相比，有共性的一面，如要对贷款进行严格审查，贷款要还本付息、周转使用等。
但作为政策性金融机构，也有其特征：一是政策性银行的资本金多由政府财政拨付；二是政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，但政策性银行的资金并不是财政资金，政策性银行也必须考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利；三是政策性银行有其特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银行举债，一般不面向公众吸收存款；四是政策性银行有特定的业务领域，不与商业银行竞争。 2、当今世界上许多国家都建立有政策性银行，其种类较为全面，并构成较为完整的政策性银行体系，如日本著名的“二行九库”体系，包括日本输出入银行、日本开发银行、日本国民金融公库、住宅金融公库、农林渔业金融公库、中小企业金融公库、北海道东北开发公库、公营企业金融公库、环境卫生金融公库、冲绳振兴开发金融公库、中小企业信用保险公库； 商业银行”是英文Commercial Bank的意译。
在给这个概念下定义问题上，中西方提法不尽相同。我们认为商业银行的定义应包括以下要点，第一，商业银行是一个信用授受的中介机构；第二，商业银行是以获取利润为目的的企业；第三，商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的金融组织。
综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。这个定义方法实际上是把中西方学者对商业银行所下定义做了一个概括。
商业银行的特征如下： （1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。
（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体表现于经营对象的差异。
工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品…一货币和货币资本。经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。
从社会再生产过程看，商业银行的经营，是工商企业经营的条件。同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种特殊的企业——金融企业。
（3）商业银行与专业银行相比又有所不同。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”，（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。
而专业银行只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。随着西方各国金融管。
4.会计和金融方面需要用到的公式
货币资金=现金+银行存款+其他货币资金 应收账款净额=应收账款-坏账准备 流动资产合计=货币资金+短期投资+应收账款净额+ ¨+存货+¨其他流动资产 固定资产净值=固定资产-累计折旧 固定资产合计=固定资产净值+固定资产清理+在建工程+待处理固定资产损失 无形及递延资产合计=无形资产+递延资产 资产合计=流动资产合计+长期投资+固定资产合计+无形及递延资产合计+其他资产+其他长期资产+递延税款借项 累计折旧（及其他备抵类科目）：先在第一行运算符处选“-”，然后在第二行输入科目名称及项目方向 未交税金=应交税金 未付利润=应付利润 其他未交款=其他应交款 长期负债合计=长期借款+应付债券+长期应付款+其他长期负债 所有者权益合计=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润 未分配利润=利润分配 负债及所有者权益合计=流动负债合计+长期负债合计+递延税款贷项+所有者权益合计 利润总额=营业利润+投资收益+营业外收支净额+补贴收入 营业利润=主营业务利润+其他业务利润-期间费用 会计方程式 资产=负债+所有者权益 账户余额平衡公式 资产、费用账户期末余额=资产、费用账户期初余额+资产、费用账户本期增加数-资产、费用账户本期减少数负债、所有者权益、收入和净收益类账户期末余额=负债、所有者权益、收入和净收益账户期初余额+负债、所有者权益、收入和净收益账户的本期增加数-负债、所有者权益、收入和净收益账户本期减少数 借贷记账法 资产类账户期末余额=期初借方余额+本期借方发生额合计-本期贷方发生额合计权益类账户期末余额=期初贷方余额+本期贷方发生额合计-本期借方发生额合计 增减记账法的平衡关系 1、差额平衡法资金占用类科目增方余额-资金占用类科目减方金额=资金来源类科目增方金额-资金来源类科目减方金额2、余额平衡法资金占用类各科目期末余额之和=资金来源类各科目期末余额之和。
5.理财计算公式
利息计算的基本公式：单利息=本金*利率*保存期间一般单利公式：利息=本金*年利率*年数=本金*月利率*月数=本金*天数*月利率÷30=利息积数之和*日利率累计数（每天累计金额的金额）=元金*天数。
年利率÷12=月收益率。年利率÷360=月利率÷30=日利率。
计算利息的常识：计算不是结束：存款利息是从存款的当天到支取日的前一天计算出来的；计算头和计算结束：银行内部结算（客户未结算）；定期存款按对年对月对日计算利息，不足1年或1个月的情况下，换算成日信息进行计算；活期存款利息采用“积数法”计算。 每天最后的侑额乘以存款天数计算积数，积数之和乘以日利率得到利息数；利息计算的开始点：本金以"元"作为利息计算的开始点，以原以下作为利息计算的开始点。
利息计算到"分"位，“分”以下四舍五入；分阶段计息的存款按取款日利率计入。 活期存款按取款日的利率计息。
定期存款若为自动转存的，每转存一次均按转存日的利率计算下一个存期的利息。分段计息时各段利息计至”厘“位，合计利息计至分位，分以下四舍五入。
6.经济金融基础知识
金融基础知识
1 金融：货币资金的融通，是以银行为中心的各种形式的信用活动以及在在信用基础上组织起来的货币流通。
2 货币：从商品世界分离出来的，固定充当一般等价物的商品，并能反映一定生产关系。
货币功能：价值尺度 流通功能 贮存功能 支付功能。
3 信用：一种体现特定经济关系的信贷行为。
4 利息：使用借贷资金的报酬，是货币资金所有者凭借对货币资金的所有权对这部分资金使用者索取的报酬。
5 利率：计算使用借贷资金报酬的依据。
6 金融工具：在金融市场可以买卖，载明了相关主体的财产权利关系的信用工具。包括股票、票据、债券、眼衍生金融工具等。
7 股票：股份公司发给投资者，作为入股凭证的一种有价证券。
8 票据：指根据《中华人民共和国票据法》所规定的汇票、本票和支票。是发票人依据票据法发行，无条件支付一定金额或委托他人支付一定金额给受款人或持票人的有价证券。
9 债券：债务人向债券人借款，并承诺在将来预定时间向债券人偿还本金和利息的一种债券债务凭证。
10 衍生金融工具：又称金融衍生工具，包括期货、期权和远期利率协议。
11 期货：双方约定在将来有效时间内，以商定的价格买入或卖出标的物的资产。
12 期权：买方支付给卖方一笔期权费后，卖方赋予买方将来某日前的任何时间，按约定的价格或约定协议买入或卖出某种特定资产的权利。
13 远期利率协议：买卖双方以和约的形式，在将来特定的时间以特定价格买进或卖出标的资产。
14 金融市场：进行货币借贷、办理各种票据和有价证券买卖的场所或领域，包括货币市场、资本市场、金融期权与期货市场和外汇市场。
15 政策性银行：由政府投资建立，根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
16 存款准备金：商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行存款的形式保留的，用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备，是银行所吸收的存款总量的一部分。
17 通货膨胀：在纸币流通的条件下，由于货币供应量过多，使有支付能力的货币购买力大于商品的可供量，从而引起货币贬值、物价上涨的经济现象。
18 国际收支：一定时期内，一个经济实体的居民与非居民之间发生的全部经济交易的系统记录。
