汽车财务培训ppt(如何做好财务管理ppt)
1.如何做好财务管理ppt
原发布者：乐读文库
如何做好财务管理工作财务管理工作目前是市场经济中一个相当重要的工作。与前些年仅注重记好账不同，目前不论是国有企业，还是蓬勃众生的私营企业，都对财务部门寄予了更高的管理期望。可以说，作为一个财务人，管理的职能现在变得更为突出了，而会计核算职能慢慢淡化成一个合规性的基础工作了。那么，在形势繁荣而又竞争残酷严峻的市场经济中，如何做好财务管理工作呢？大体可以归纳出以下几点。一、财务负责人，要做好财务管理工作，首先要取得公司老板的支持，就财务工作在公司经营中的重要地位与工作规划做好充分的沟通。如果连这一点都达不到，基本上就不要再往下看了。现在大多数企业是私营企业，有的老板对财务的认识就是一个可以随时支取的“钱匣子”，认识很不全面；有的老板对财务的认识仅停留在记好账上，对财务工作所辐射出来的管理色彩不以为然，认识不够深入。适当向老板阐述好财务工作的重要性，是很应该的。财务管理在准确核算、资金融通、财务成本与经营成本降低、规范手续降低经营风险方面是很有作为的。这些应该向老板说明，并经常用实例向老板展示。现在已经不是埋头傻干的年代了。财务管理工作好了，能成为经营的重要支柱，甚至是老板的左膀右臂，非常得其所在。二、处理好与其他公司内、外部部门的业务关系，做好外围工作。处理好老板那一关，再来处理财务部门与公司内外其他部门的关系。其实不光是财务工作，很多工作都是和人打交道的过程。财务部门需要重点处理的外部
2.汽车4S店基本账务处理怎么来操作呢
一、整车销售 1、预付车款 借：预付账款 贷：银行存款 2、收到采购发票 借：库存商品 应交税费——应交增值税（进项税） 贷：预付账款 （有些厂家会将折扣、银承贴息等开到发票上，但是有些厂家会单独在厂家设立虚拟账户，所以还要针对你企业的情况做这块的账务处理） 3、销售 （1）收到预收款： 借：银行存款 贷：预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项（代收客户验车费和购置税及保险费） （2）开具机动车发票： 借：预收账款——预收车款 贷：主营业务收入——汽车销售收入 应交税费——应交增值税（销项税） （3）代客户缴纳保险费和购置税： 借：其他应付款——代收款项 贷：库存现金 （4）代客户付保险费（一般保险费都是和保险公司联网，如果客户自己有银行卡可以直接刷卡，如果没有就需要用公司的卡刷，公司可以去开户行办理商务卡）： 借：其他应付款——代收款项 贷：银行存款 4、结转销售成本 借：主营业务成本——汽车销售成本 贷：库存商品 二、精品装饰销售 1、开具增值税发票 借：预收账款——预收车款 贷：主营业务收入——精品装饰收入 应交税费——应交增值税（销项税） 2、结转装饰成本 借：主营业务成本——精品装饰成本 贷：库存商品 三、配件销售 1、配件购入 借：库存商品——配件 应交税费——应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、配件销售 借：应收账款 贷：主营业务收入——配件销售收入 应交税费——应交增值税（销项税） 3、结转配件销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 四、保险理赔 1、一般关于保险公司理赔维修先挂账 借：应收账款——某保险公司 贷：主营业务收入——维修收入 应交税费——应交增值税（销项税） 2、保险公司回款（保险公司回款其中有部分款是退三者的修理费） 借：银行存款 贷：应收账款——某保险公司 其他应付款——退三者修理费 3、退三者修理费 借：其他应付款——退三者修理费 贷：库存现金 4、结转维修成本 借：主营业务成本——维修 贷：库存商品——配件 应付职工薪酬 五、售后维修 1、收到预收维修款 借：银行存款 贷：预收账款——预收维修款 2、开具维修发票 借：预收账款——预收维修款 贷：主营业务收入——维修收入 应交税费——应交增值税（销项税） 3、结转维修成本 借：主营业务成本——维修成本 贷：库存商品 应付职工薪酬 六、保修保养费用 1、发生保修保养费用 借；应收账款——厂家 贷：主营业务收入——配件销售收入 ——工时收入 应交税费——应交增值税（销项税） 2、收到厂家确认电传文件 借：预付账款 贷：应收账款——厂家 七、免费赠送账务处理 借：销售费用（或营业费用） 贷：应交税金——增值税（销项税额） 库存商品等 。
3.汽车销售的财务管理如何做
（一）店内整车销售的财务管理 1。
整车销售的财务管理。整车销售的财务管理主要是资金管理、销售情况的统计、库存的核对以及厂家的账务核对。
其中整车采购资金管理中其来源主要有两个方面：一方面是自有的资金，另一个方面是三方协议贷款资金。在实际工作中，主要是对三方协议贷款资金的控制和管理较麻烦。
在资金运用的过程中应注意资金的周转率、在途时间的长短，与厂家按类型和型号订购的车辆，企业融资能力的强弱等。三方协议贷款资金是指由经销商、厂家、银行这三方所签订的贷款协议。
70%的银行贷款资金和经销商以30%左右的自有资金从厂家购车，其中70%的银行贷款资金由车质押合格证给银行，然后，经销商还银行贷款资金后银行将车质押的合格证给经销商。 2。
三方协议贷款资金的运用在财务管理。三方协议贷款资金的运用在财务管理时应注意以下几点：其一，严格管理进入银行质押的合格证，确保银行存放的合格证与4s店库存信息动态保存一致。
这里的库存信息是财务的统计台账。其二，根据客户订车时间来计算所需的资金并换取合格证。
其三，每天统计汽车的销售情况并根据库存情况来补充车辆（按类别和型号）。其四，当客户下订单时应和银行预约换取合格证，避免时间的拖延给客户带来诸多不便。
其五，确保流程顺利、操作规范，使资金的效率高，继而存货周转率高。其六，合格证换发的过程中应登记好库存台账，将销售核算做好并与库管台账进行仔细核对。
3。 4S店进货财务管理。
4S店在进货过程中大部分的情况是货先到，发票和货品同时到，或比货品后到，为了及时的进行资产登记、合格证的管理，在实际工作中采取备查台账的形式。 在实际工作中应注意以下几点：其一，整车的销售利润主要有前面所提及的销售差价以及厂家按返利制度根据销售量情况的返利。
这部分的利润应进行每月的预提或摊销而进入每月利润。其二，广告费也是4S店中金额较大的一笔支出，为了扩大该汽车在该地区的销售影响。
一般情况下，厂家承担大多数广告和宣传活动费用的一半。所以，当支付完广告费后，财务人员应向广告商索取各半等额的两份发票，一份是以4S店的名义、一份是以厂家的名义。
另外还有一种放大资金的方法，也就是采用承兑汇票。这种方法同样也应注意承兑汇票到期日，及时地进行补缺口、办理新的承兑汇票，这样以达到高效利用资金的目的。
（二）二级经销商的销售财务管理 二级经销商一般是地区性的4S店的下级经销商，它的分布主要在二级城市，因为他们的货源主要来自于4S店，所以在管理上受4S店的管理和控制。 在实际工作中这类二级经销商的4S店可以采取付部分订金或买断的方式进行销售和管理。
其中采取部分订金这种方式进行经营的，库存明细上应单独的列示，约定有销售返利的，月末还应进行销售返利核算。为了很好了解二级经销商店内的销售和以及它的销售情况应将这两部分分别核算，月底再进行仔细分析。
4.如何对员工进行财务基础知识培训
一、培训财务六大要素，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。内容如下：
1、资产由固定资产、流动资产等组成；
2、负债由流动负债、长期负债等组成；
3、所有者权益由实收资本、盈余公积等组成；
4、收入由主营业务收入、营业外收入等组成；
5、费用由制造费用、经营费用、管理费用、财务费用等组成；
6、利润由营业利润扣除各项开支后的项目等组成；
二、如何看财务报表，主要内容如下：
1、资产负债表的财务分析。
2、损益表的财务分析。
3、利润分配表的财务分析。
4、现金流量表的财务分析。
扩展资料
主要内容
会计实操培训的内容有会计基本理论教学、手工帐教学、财务软件教学、纳税申报教学、税收策划及财务规划方案教学等。
适用范围
适合于即将进入会计实际工作的初级会计人员的岗前培训，能迅速掌握会计做账工作技能，纳税申报技能等，一般教学模式涉及学生全套账务处理，包括凭证制作，登记账簿，月底年底结账，编制财务会计报告，纳税申报处理等。会计恰恰是一门技能性很强的课程，会计实操越来越受到人们的重视。
参考资料：百度百科-会计实操培训
5.汽车销售4s店适用于哪种会计制度
汽车4S店的财务是1块敏感的话题，这触及到4s店的客户问题，4S店包括两类顾客，1类是外在顾客，大家都知道的就是来购买车辆的顾客；另外一类是内在顾客，而对内部顾客，大家有益益管理、大家有竞争，部门之间矛盾重重，售后和销售部门的矛盾、乃至是财务和销售之间的误解等。
因此，如何规范并且公然4s店的财务管理制度，成为 4s店工作中的重点。1、财务会计制度：1、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观弄活的基础上，严格 履行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为主旨。
2、出纳人员不得兼管会计档案保管和债权债务账目的登记工作。 3、财会人员都要认真履行岗位责任制，各司其职，相互配合，照实 反应和严格监督各项经济活动。
记账，算账，报账必须做得手续完备， 内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，近期报账。4、财务人员在办理睬计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对背 反财经纪律和财务制度的事项，必须谢绝付款，谢绝报销或谢绝履行， 并及时向领导层报告。 5、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管， 法人代表和会计私章由会计保管，不准由1人统1保管使用。
印鉴保 管人临时出差由其拜托他人代管。6、银行账户来往应逐笔登记入账，不准多笔汇总入账，也不准以 收抵支记账。
按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调理逐笔调理 平衡。 7、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用处；非经收款单位书面正式拜托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。
8、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额符合，银行存款余款与银行对账单符合，现金，银行日记账数额分别与现金，银行存款总账数额符合。
2、本钱核算制度：1、购进原材料核算做到入库单数量、单价1并进行审核，税费 核算准确。2、及时清算债权、债务，做到资金有效使用，提高经济效益。
3、对本钱费用进行正确归类，准确核算本钱及各类期间费用。
