物业公司财务分析报告范文(物业公司财务分析报告)

物业公司财务分析报告范文

××年度，我公司在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现×××万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。

(一)主要经济指标完成情况

本年度××收入为×××万元，比上年增加×××万元。其中，实现×××万元，比上年增加5.5%，XX销售×××万元，比上年减少10%，其它XX收入实现×××万元，比上年增加43%。全年毛利率达到14.82%，比上年提高0.52%。费用水平本年实际为7.7%，比上年升高0.63%。全年实现利润×××万元，比上年增长4.68%。其中，XX利润×××万元，比上年增长12.5%，商办工业利润×××万元，比上年下降28.87%。销售利润率本年为4.83%，比上年下降0.05%。其中，商业企业为4.81%，上升0.3%。全部流动资金周转天数为128天，比上年的110天慢了18天。

　　(二)主要财务情况分析

1.销售收入情况

通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加296.4万元;古都五交公司比上年增加396.2万元。

2.费用水平情况

××的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升0.82%其其中：①运杂费增加13.1万元;②保管费增加4.5万元;③工资总额3.1万元;④福利费增加6.7万元;⑤房屋租赁费增加50.2万元;③低值易耗品摊销增加5.2万元。

从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了12.8万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50.2万元;③企业普调工资，使费用相对增加80.9万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905.6万元，比上年相对减少10.2万元。费用水平为6.7%，比上年下降0.4%。

3.资金运用情况

年末，全部资金占用额为×××万元，比上年增加28.7%。其中：商业资金占用额×××万元，占全部流动资金的55%，比上年下降6.87%。结算资金占用额为×××万元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：应收货款和其他应收款比上年增加548.1万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。

4.利润情况

企业利润比上年增加×××万元，主要因素是：

(1)增加因素：①由于销售收入比上年增加804.3万元，利润增加了41.8万元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利润增加80万元;③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42.7万元;④由于支出额比上年少支出6.1万元，使利润增加6.1万元。

(2)减少因素：①由于费用水平比上年提高0.82%，使利润减少105.6万元;②由于税率比上年上浮0.04%，使利润少实现5万元;③由于财产损失比上年多16.8万元，使利润减少16.8万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元。

(三)存在的问题和建议

1.资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。

2.经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额高达×××万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达×××万元，待处理流动资金损失为×××万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。

××公司财会处

20××年×月×日

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物业公司财务分析报告

1. 小区概况

xx华庭小区位于xxxx路2号，小区占地面积90228.09平方，总建筑面积151424.93平方，住宅57幢，共1192户;商铺130卡;架空层汽车位301个;露天汽车位373个;架空层摩托车位417个;露天摩托车位157个;车房30个;公寓楼1幢80户、办公楼1幢、会所1幢。现有入住住宅户1186户，商铺114户，可收费面积共28404.04平方,其中住宅22196.06平方,商铺6207.98平方,预计管理费收费金额为110504.53元/月,其中住宅103241.19元,商铺7263.34元;各类车辆停放费收取随每月车辆停放的增减而有所变动。

2. 经营情况

按权责发生制原则计算属报告期内主要经营情况：

主营业务收入(物业管理费、停车费)138371.57元，

其他业务收入6818元，营业外收入100元，合共145289.57元，比预算减少了2.05%;完成全年预算的39.33%。

费用支出124332.76元，比预算减少11.66%;累计支出占全年预算数的38.09%。

本月盈利20956.81元，本年度累计盈利48917.25元。

3. 收入情况

3.1各收入项目构成比例

属本月收入为145289.57元，其中物业管理费收入102931.77元，占总收入的71%，架空停车费5004.80元,占总收入的3%,露天停车位收入21985元,占总收入的15%,临时停车费收入8450元，占总收入的6%，其他业务收入6818元;占总收入的5%，较预算数增加了3868元，增长了131.12%，其中IC卡收费705元，增长了17.5%,场地租赁费4300元，增长了1333.33%，装修垃圾清运费400元,增长了900%,但有偿服务费195元，比预算少75.63%，租赁中介费600元，比预算少33.33%。

3.2收入预算完成情况

本月收入预算148323.50元，实际收入145289.57元，比预算减少3033.93元，减少了2.05%;而其中物业管理费收入比预算减少3609.23元，减少了9.26%，露天车位停放费增加2740.50元，增加了14.24%,架空车位费增加了258.80元,增加了5.45%,临时停车位比预算增加508元,增长了5.45%,其他业务收入较预算增加了3868元,增加131.12%。

3.308年5月物业管理费收费率

本月应收住宅物业管理费104104.58元，实收82234.66元，收费率为78.99%，应收商铺物业管理费7275.58元,实收3956.06元,收费率为54.37%。详见P.12《应收账款及欠费回收分析表》及下图：

3.408年5月停车费收费率

本月应收露天停车费22665元，实收17840元。收费率为78.71%，应收架空车位费(不含划拔发展商车位停放费)4752.8元,实收4424.80元，收费率为93.10%，详见P.12《应收账款及欠费回收分析表》及下图：

3.5 08年5月累计管理费停车费收费情况

本月累计应收住宅物业管理费515693.74元，实收452754.74元，收费率为87.80%，应收商铺物业管理费36123.78元,实收26465.67元,收费率为73.26%,应收露天停车费106444.50元,实收98384.50元,收费率为92.43%,应收架空车位费28456.43元,实收27766.43元,收费率97.58%。详见P.12《应收账款及欠费回收分析表》及下图：

3.6管理费历史欠费收缴情况

管理费年初历史欠费共194户，83392.77元，本月累计已收129户，38704.01元(含减免1户2334.80元)，收回46%，欠费65户，44688.76元,占历史欠费的54%.

3.7管理费、停车费历史欠费预算完成情况

本年度应追缴住宅物业管理费历史欠费预算数为47715元,实际收回32061.71元,完成预算的67.19%,应追缴商铺物业管理费10660元,实际收回6642.30元,完成预算的62.31%本年度应追缴停车费历史欠费预算数为2615元,实际收回5230元,完成预算的200%

3.8欠费总额图析(历史欠费及本年度欠费)

3.9欠费户数图析(历史欠费及本年度欠费)

3.10欠费账龄分析

详见P.11《管理处欠费账龄分析表》

4.费用支出情况

4.1费用支出结构图详见P.8《xx华庭物业管理处利润预算分析表(费用)》

4.2本月费用支出超预算项目

4.2.1超预算费用解析

4.2.2水费

本月水费预算数为4701元，实际发生数为5567.73元，费用增加了866.73元，超支18.44%,。1-5月此项费用较预算减少了29.46%。

xx华庭财务分析报告.第8页.共24页

4.2.3绿化护养费

本月绿化护养费预算数为539元，实际发生1097元，费用增加了558元，超支103.53%,其原因为购入了一批农药及绿化用具,1-4月此项费用较预算减少了45.59%。

4.2.5清洁用品费

本月预算数为373元，实际发生763元，增加了390元，超支了104.56%，1-5月累计降低了37.94%。

4.2.6财务费用

本月预算数为1042元，实际发生1935元，增加了893元，超支85.7%，原因为增加了小区扣盘手续费、购支票费用、转帐手续费，1-5月累计降低了8.51%。

5、至本月止,累计超预算的费用项目

5.1福利费：预算数为45835元,实际发生54477.50元,增加8642.50元,超支18.86%。

5.2社区服务费:：预算数为1600元,实际发生3504元,增加1904元,超支119%。

5.3办公费：预算数为1875元，实际发生2885元，增加1010元，超支53.87%。