旅游公司向游客发放一定金额的购物抵用券
1.旅游公司向游客发放一定金额的购物抵用券
抵押金，需要买家缴纳一定数额的抵押金之后才能成功出价的一种拍卖方式。
如卖家设置了10元的抵押金，当买方出价的时候，系统就会提示买方需要10元的抵押金并冻结之后才可以出价，如果买方的财付通帐户余额不足10时，就必须充值后才可以出价。
当买方成功出价后，抵押金10元就会被冻结，暂时不能使用，需要解冻后才可以使用。
当买方成功竞拍得标商品后，必须在三天内完成付款，付款成功，系统会自动解冻得标者的抵押金，如在三天内未完成支付，得标者的抵押金将被没收；未得标者的抵押金将在商品结束后全部解冻
2.旅游消费券的作用
福州文旅乐购券是指可以在文化、娱乐、旅游行业上使用的消费券总称，旅游消费券主要用在旅游景区、旅行社、星级饭店，文化消费券现在主要用在书店购书，一般到店消费时抵扣，每笔消费可以抵扣1张消费券。
3.旅游消费券可用于
发放旅游消费券是提高内需的一种方式。在经济普遍不景气，人们消费意愿不高，出行意愿也不强的前提之下，发放旅游消费券可以降低人们的消费成本，但同时又可以提高人们的出行需求。来拉动内需，提升地方经济和整体经济的一个发展。所以说发放旅游消费券是提振经济的一种方式。
4.向外地游客发放旅游消费券
不能跨市使用。
消费券是各地政府为了刺激消费，让利于民而发行的，消费券有不同种类，在指定的门店线下使用。每个地方发行的消费券仅仅能在当地使用，互不流通。
比如，中山消费券只能在中山市内使用，不能在其他任何地方使用，而且还需在指定的门店使用。
5.消费抵用券使用规则
具体操作有如下几个步骤:
一、在手机桌面打开“淘宝”App。
二、打开淘宝后，进入到需要购买的商品详情页。选好想要购买的规格后点击“立即购买”。
三、在“确认订单”界面点击“店铺优惠”（注意此时的结算金额是39元）。
四、点击选择需要使用的“优惠券”。
五、此时可以看到使用优惠券后，原来39元的价格使用“5元优惠券”后又优惠到了34元。确认订单信息无误后，点击“提交订单”就能购买了。
6.旅游公司向游客发放一定金额的购物抵用券如何入账
旅游企业财务核算有其独特的特点。下面就旅游企业财务核算主要会计科目的使用、收入成本的确认与计量等方面，对旅游企业的核算要点进行简要归纳。 一、主要会计科目 由于旅游企业本身是组织团队旅游，游客到旅行社报名参加旅游，旅行社收取旅游款，构成企业的销售收入。同时组织客人到目的地旅游，组团需要付出的当地旅行社接待费以及租车费、机票费、住宿费、餐费、保险费、门票费等构成了旅行团队的成本。由于行业特点，注定了旅游企业基本上不存在存货核算的问题。因此，在财务核算方面，涉及资金收付的会计科目成为旅游业会计最常用的科目。 1、应收帐款 除了在营业厅接收散客组团出游之外，旅行社一般情况下需要开拓一些大型企业客户，这些客户为了给员工提供较好的福利政策，以体现企业的凝聚力，一般都会定期组织员工外出考察旅游。门市接收散客组团，一般情况下不存在应收款项的问题。但是对于企业客户多属于固定客户。因此大多数旅行社会先组织员工出游之后才收款，因此形成企业的应收帐款。该科目核算本期收到前期旅游团款及本期应收未收团款。当月收到前期应收款时：dr：现金（银行存款）
cr：应收帐款；在月末结转收入时，对尚未收到的旅游团款：dr：应收帐款 cr：主营业务收入； 2、预付帐款 预付帐款核算主要是在旅游企业支付当期组团出游的旅游费用。支付前期出游团队的旅游费用时候，使用应付帐款科目，不在本科目核算。支付旅游款时：dr：预付帐款 cr：现金（银行存款）；月末结转成本时：dr：主营业务成本 cr：预付帐款； 3、应付帐款 该科目核算本企业支付前期及当期应付而未付的旅游团款。支付前期旅游团费时：dr：应付帐款 cr：现金（银行存款），月末结转成本时候：dr：主营业务成本 cr：应付帐款； 4、预收帐款 该科目核算本期收到的旅游团款。收到前期旅游团款在应收帐款科目核算，不在本科目核算。收到本期旅游团款时：dr：现金（银行存款）
cr：预收帐款；月末结转收入时：dr：预收帐款 cr：主营业务收入。 二、收入、成本的确认和计量 一般情况下，旅游企业会计的收入是根据与客户签订的旅游合同来确定的，成本的确认也是则是根据旅游实际发生的费用及与目的地接待旅行社签订的合同来确定。旅游过程中遇到由于种种原因造成的给予客人的折扣等则按照实际情况，按照销售折扣来处理。 值得注意的是，在实际工作中，为了简化财务核算的工作量，旅游企业一般在期末确认销售收入及销售成本。以下是企业核算的一般步骤： 1、收到当期旅游团款时： dr：现金（银行存款）
cr：预收帐款 2、收到前期旅游团款时： dr：现金（银行存款）
cr：应收帐款 3、支付当期旅游团款时： dr：预付帐款 cr：现金（银行存款） 4、支付前期旅游团款时： dr：应付帐款 cr：现金（银行存款） 5、期末结转收入 dr：预收帐款 （收当期旅游团款金额） dr：应收帐款 （当期合同金额-收当期旅游团款金额） cr：主营业务收入 （当期旅游合同金额） 6、期末结转成本 dr：主营业务成本 （当期旅游合同应支付团款及当期出团实际费用） cr：预付帐款 （支付当期旅游团款金额） cr：应付帐款 （当期旅游合同应支付团款及当期出团实际费用-支付当期旅游团款金额） 三、注意点： 1、在具体运用应收帐款、预付帐款、应付帐款及预收帐款科目时，需要设置二级科目进行明细核算。鉴于旅游企业的客户非常多，而且很多客户在一个会计年度可能只有一次业务发生。因此，在当前大部分企业均已经实行电算化的情况下，如果在财务软件中各科目下分别设置二级科目，则随着时间的推移，二级科目将不可胜数。因此建议相关企业设置手工明细帐进行辅助核算，这也是旅游业企业独特的较为繁琐的工作。 2、税务问题：旅游企业属于服务行业，涉及的税种主要有营业税、教育费附加、城市维护建设税、企业所得税、个人所得税、印花税、车船使用税、房产税等。其中营业税的处理方法按照销售收入扣除销售成本后的毛利额乘以适用税率确认，在财务处理时要引起注意。其余税种的核算与其他行业相同建账一、首先，建账必须按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定设置会计账簿，包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿。 二、 设置总账 1、总账是根据一级会计科目（亦称总账科目）开设的账簿，用来分类登记企业的全部经济业务，提供资产、负债、所有者权益、费用、收入和利润等总括的核算资料。 2、总账的格式采用三栏式，外表形式一般应采用订本式账簿。 三、设置明细账 1、明细账通常根据总账科目所属的明细科目设置，用来分类登记某一类经济业务，提供有关的明细核算资料。 2、明细账的格式主要有三栏式、数量金额式和多栏式，企业应根据财产物资管理的需要选择明细账的格式。 3、明细账的外表形式一般采用活页式。明细账采用活页式账簿，主要是使用方便，便于账页的重新排列和记账人员的分工，但是活页账的账页容易散失和被随意抽换。因此，使用时应顺序编号并装订成册，注意妥善保管。 四、设置日记账 1、日记账又称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序逐日逐笔进行登记的账簿。根据财政部《会计基础工作规范》的规定，各单位应设置现金日记账和银行存款日记账，以便逐日核算和监督现金和银行存款的收入、付出和结存情况。 2、现金日记账和银行存款日记账 （1）现金日记账和银行存款日记账的账页一般采用三栏式，即借方、贷方和余额三栏。 （2）账簿的外表形式必须采用订本式。现金和银行存款是企业流动性最强的资产，为保证账簿资料的安全、完整，财政部《会计基础工作规范》第五十七条规定：现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。不得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
7.旅游消费券使用细则
旅游消费券的使用对景区对商家都是没有影响的，都是由政府出资补贴的，对景区来说，还可以激发消费需求，对商家来说也可以促进消费！三年的疫情，对旅游业是个致命的打击，政府发行消费券也是为了盘货旅游市场，对个人，景区，商家来说是三赢的事！
8.旅游公司向游客发放一定金额的购物抵用券可以抵扣吗
你是想说可否分开用？根据官网使用说明： 详见优惠卡券使用规则 1. 抵用券 使用后，结账时的商品金额可抵扣20%；不能抵扣运费（即运费部分另计，只对商品部分进行打折）；一张抵用券只能在一张订单中使用，且不找零，抵用券不可与优惠券购 物金叠加使用；使用范围：自营商品 （购物卡、现金卡券、食品票券、季节性礼品券、综合礼券、生活服务、娱乐休闲券、充值服务等除外） ；充值时必须绑定手机。 即为不可分开用，用过一次后即失效
9.旅游券使用须知
游客需下载云闪付APP，实名注册并绑定境内发行的卡号62开头的银联卡完成旅游消费券领取及支付。参加活动时，请将APP更新到最新版本。
游客到景区或博物馆购买门票（船票）时，请先告知收银员使用云闪付APP，出示云闪付个人信息中的身份信息及本人身份证，在景区或博物馆收银员确认为本人购票后，出示云闪付APP生成的“付款码”，将“付款码”扣到收银扫码盒或通过收银员扫码完成支付。如使用其他非云闪付被扫支付方式，则无法使用旅游消费券。
10.旅游消费券可以用于
北京2022还有消费券，可以用于旅游住宿方面的优惠，能在网上领取。消费券的发放有助于促进旅游业务的发展与促进，提振经济，又给短途旅游的人们很大的优惠，是双赢的举措。市民都可以在网上领取，登陆大的网站都能找到消费券领取的地方。
11.为了促销,公司向每位游客发放了一定金额的购物抵用券
一般来说，酒店飞单指的是一些酒店服务员通过各种不正当手段获取私利，其中包括餐饮飞单、客房飞单（以下简称飞房）、商务费用飞单、信用卡飞单等。所有飞单行为都会给酒店带来一定的损失，其中最普遍发生的'飞房'，不仅发生在缺乏财务机制的小酒店，一些设有财务制度的酒店稍一疏忽也难逃'黑手'，对酒店管理者而言最为头疼。
一飞房的主要形式
1、房费PMS不入账。尤其是针对那些时租房客人，酒店前台只做房卡不入账，当这类客人退房后，通过不做结账离店处理安排过夜客人入住修改住客信息、或将原时租房客人信息直接修改为新入住客人信息进行换房处理，均会产生客房'飞单'。通常会由前台与客房共同操作才能完成。
（1）客人13：30入住日房，前台知道此客人习惯是2小时退房，此时正好管理人员因开会等原因这几个小时不在，不入帐，钻此空子。
（2）日房客人退房后，前台不结账离店，安排过夜房客人住进此房，修改客人信息，自己获取日房收入。
（3）日房客人退房后，PMS中不做退房处理。等另外客人到店，将'日房'原客人的信息，修改为新到店客人的信息后，再进行换房处理，之后将前一位客人帐单销毁的飞单现象。
2、修改房价。有些酒店服务人员拥有折扣权限，要求客人付高价赚取其中差额；或在结账时擅自修改房价谋取其中利益。
客人原定1天，实际只用了钟点房时间就退房，客人按1天结帐，前台将客人的房价改为钟点房价格，再作退房处理的飞单现象。
3、餐饮飞单：餐厅服务员收取客人现金后，修改或丟弃点菜单，不交款。前台服务员收到挂帐单后，不挂帐，但向客人收钱时，不少收。这种现象容易发生前台知道客人用完早餐或午餐后马上要退房的情况下。
4、商务费用飞单：帮客人复印和传真后，客人付现金，不入帐。
2造成的损失与影响
1.飞房最直接造成的损失就是导致酒店收益减少，经济蒙受损失。通过违法操作获得的既得利益本应是酒店经营收入，最后被装进了个人腰包。
2.由于其间会有经营数据的改动，这对酒店整个经营数据报表的统计分析都将产生不利影响。飞房的行为若不进行及时有效的管理，也容易纵容涉事员工变本加厉，因此很多酒店面对飞房时都是'0容忍'的处理态度，一经发现，处罚相关金额并辞退，永不录用。
3酒店管理者应对飞房的办法
飞房现象的滋生会对酒店管理产生妨害，为此很多酒店的经营管理者也出台了一些应对方法，规避员工徇私飞房，在此整理归纳仅供参考：
1客房飞单
1、激励法。对前台、客房等酒店服务岗位采用绩效制。在固定底薪基础上，员工绩效与对客开房数等数据相关，根据服务数量计算绩效，以防止飞房。
2、售房数的核对。由客房主管统计以下数字：前天的出租房间数=昨日打扫的所有退房数 昨日打扫的住房数-昨日打扫的日房数 前天打扫的日房数。报给店长/店助复核前天的出租率是否准确，对房态记录与PMS不符的进行核查，修改过房态的重点关注修改次数；也可以由客房主管对售房数进行核对，复核出租率；如有差异，要寻找原因，特别是日房数量。
3、换房监管。任何换房必须请客人在《房间/房价变更单》签字；值班经理夜审时在PMS中打印《换房记录表》，对照封包中的《房间/房价变更单》，审核换房原因是否合理，如有问题，服务员解释原因，必要时报店长根据情况作出判断。日审时，查看上交的《预收款收据》是否有缺号，如有，前台必须说明原因。
4、签名法。退房时必须打印帐单请客人签名。为防止飞单人员防冒客人签名，应在日审和夜审时，注意核对入住登记单签名和结账签名一致。如两者签名不一致，且发生过冲账，应加以关注，寻找原因。
5、轮班法。周期调换前台、客房人员、值班经理的搭配与应勤时间，不设24小时班，避免在客人整个入住、退房时间段内，同一服务员可以完全处理同一客人的所有住宿过程。
6、折扣管理法。由于促销，酒店会发放抵用券。酒店应严格抵用券的管理。在前台等服务人员方便拿取的地方，不应存放抵用券，一般应由店助专管，并在销售时发放。抵用券只能在入住时出示有效，接待人员应最晚在办完入住手续后立即报告值班经理复核抵用券的使用，不允许客人退房后报告。
7、当发生外卡消费时，日审应核对签名和住宿登记单签名是否一致。如不一致，应查找原因。
8、对原定1天，但实际只使用休闲房时间的，要求前台服务员必须主动给休闲房价格。以诚信待客，并吸引客人下次再来。
9、冲账应写明原因。如是结账时出示会员卡冲账，除写原因外，应注明会员卡卡号。
2餐饮飞单
1、点菜单必须连号，不得遗失。点菜单修改，必须在客人结帐前报餐厅主管或当班值班经理签名。厨房应保留传送到厨房的点菜单，每天毕餐后，交当班值班经理。值班经理应在夜审前核对厨房点菜单和餐厅封包内点菜单，发现差异要寻找原因。
2、自助早餐不收现金。
3商务费用飞单
主要加强现场监控。虽然可以对复印采用登记和记数器核对的方法，但由于工作繁琐，不建议在日常采用，可在怀疑时，采用此方法抽查。
飞房的诞生源于部分酒店从业者文化素养不高，人力的管理办法不足，由于很多酒店（尤其是规模较小，无健全财务管理体制）无法配备很多管理人员进行监管。上文中的激励法，必须保证正常流程下的绩效大于客房飞单带来的私人收入，否则还是无法规避贪欲铤而走险。
