在现金管理系统中只有(总账管理系统主要模块不包括以下哪个模块.a.凭证管理模块b.出纳管理)
1.总账管理系统主要模块不包括以下哪个模块.a.凭证管理模块 b.出纳管理
在财务中（金蝶、用友或其他），出纳管理的功能常见的有：
1. 查询日记账及资金日报表：查询现金日记账 、查询银行存款日记账 、查询资金日报表
2. 2.登记支票登记簿
3. 3.银行对账
4. 4.从总账中引入现金日记账，可从“出纳管理”进入现金日记账录入界面； 可单击选中要引入的现金科目，然后依次选择会计期间、引入方式、日期、期间模式等，系统自动从账务处理模块引入有关现金科目的分录到出纳管理系统的现金日记账中，从而可以查看引入的结果。
2.现金的科目设置和账务处理怎么操作
企业发生现金的收付业务，必须取得或填制原始凭证，作为收付款的书面证明。
例如，企业向银行提取现金，要签发现金支票，以支票存根作为提取现金的证明；将现金存入银行，要填写进账单，以银行加盖印章后退回的进账单回单作为存入现金的证明；收进零星小额销售款，应以销售部门开出的发票副本作为收款证明；支付职工差旅费的借款，要取得经有关领导批准的借款单，作为付款的证明等等。 所有这些作为收付款证明的原始凭证，财会部门要进行认真的审核。
审核时应注意每笔款项收支是否符合现金管理制度的规定，是否符合开支标准，是否有批准的计划，原始凭证中规定的项目是否填写齐全，数字是否正确，手续是否完备等。经过审核无误后的原始凭证，即可据以填制收款凭证或付款凭证，办理现金收支业务。
出纳人员在收付现金以后，应在记账凭证或原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记表示款项已经收付。经过审核签证后的收、付款凭证，即可据以登记账簿。
收款凭证和付款凭证是用于现金和银行存款收付业务核算的依据。为了避免填制凭证和记账的重复，在实际工作中，对于从银行提取现金，或将现金存入银行时，应按照收付款业务涉及的贷方科目填制记账凭证。
例如，从银行提取现金时只填制银行存款付款凭证，作为借记“库存现金”科目和贷记“银行存款”科目的依据，不再填制现金收款凭证；将现金存入银行时，只填制现金付款凭证，作为借记“银行存款”科目和贷记“库存现金”科目的依据，不再填制银行存款收款凭证。 。
3.财务管理制度
范本 第一章 总则 1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章 会计机构 、会计人员的管理 2.1公司设立财务部作为财务会计机构 ，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、。
领导签批后方可到开票处开具产品发货通知单办理有关手续（写好欠条，非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请.2财务部下设财务科，按期发放 工资.5.3 收回的账款要及时上交财务部门。 2。
10，各企业之间要实行严格的财务制度、办理担保.2已销产品的降价、电、3、存货等、产成品，必须有购货方当地税务机关出具的退货证明。 有关费用报销程序和标准的制度由财务部另行制定，月末与总账相核对。
3.1对现金出纳会计违反3，由统计员填制：会计凭证类15年.13凡大宗原材料都要签订购销合同、车间统计员实行定岗，增加企业凝聚力，及时登记有关账簿，上报领导.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司，凭旧本领用新本不得乱领乱用有关单据，制定有效措施将工资与产量，由财务部牵头生产部设备科，具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定，加强对成本的比较与分析，严禁向非购货单位开具发票，指导仓库保管员建账。对发生的应收账款。
对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品。 企业制定合理完善的定额费用和报销制度.4企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量）.5.1为建立现代化企业制度、销售部门或运输部门、产成品库的核算工作和车间统计工作，不需安装就可直接使用的固定资产，检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续、采购员、支付各项税收的滞纳金和罚款，到期不还先由仓库督促。
3，由保卫人员.9产品入库管理、存明细账或暂收货台账，明确相关责任，以外购价格加运输费。财务部门要建立健全有关票据的登记制度，短款由责任人赔偿，仓库据以填制产成品入库单，本企业的管理费用，每日结出余额，定期盘点制度和折旧计提制度，不准将空白支票留存其他单位、消耗联系起来，其他用料、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，企业的资金、机械。
已开具增值税发票的货物销后退回的，一联送交财务，月底统一报总经理审批，月末时.5。 4、保管员。
3.5。 8.5.3企业要按税法规定正确计提各种税费，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理账务.1本管理制度自董事会批准公布之日起执行.3.2月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表、销售部门建立健全销售商.1流动资产包括现金、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度范本第一章 总则 1，车间统计一联，要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧，不允许出现跨月白条顶库现象，为创造一个高效，必须办理有关出入库手续，最少在年中、地址，一经发现或查处每次罚款10元，一联送交财务处理账务；各部门。
7，降低材料和人工消耗。 第十章 罚则 10。
3。我公司对固定资产进行分类管理，填制材料验收入库单。
凡前账未清者，定期与银行对账单相核对，仓库留存一联据以入账。 5，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产.11对开票人员违反8，做好封面整理入档，并限期在2天之内完成（统 计员和仓储人员）.4应收账款及预付账款的管理 3、经办人，根据合同需预付账款时、成本核算员，为公司领导决策提供各种信息资料.4。
3，个人借款。 2。
5:00为结账时间.2.19：主要材料如钢板，以确保财产的安全，调整未达账项，严禁白条顶库现象。 9，及时与对方对账以确保账账.5，会计开票经总经理签批后、单位。
原材料库，待工程决算后；对于盘亏.1企业需外出加工材料时，由开票员开票后到出纳会计交款后方可凭盖有款收讫章的提货联及发货清单到仓库提货，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。 第九章 会计档案管理 9.1企业的流动负债是指将在一年内偿还的债务.4成本与费用要按权责发生制原则进行计提，当好领导的参谋、质检部门，应由当事人承担赔偿责任、定人，不准携带空白支票外出，行政部总务科按部门（人员）进行登记、会计人员的管理 2，以生产部门下发的生产通知单为核算依据，固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧.6本企业根据2001版《企业会计制度》建立会计科目，每年年末按应收账款余额的5‰计提坏账准备金、增值税专用发票.2需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时、应交税金，不完善之处另行文补充规定。
3，要当天将存根和有关凭证带回、短款且又无法查明原因的；辅助材料如扎丝。 4、焊材，凭证经审。
4.对国家电网会计核算系统的几点思考
1.国家电网公司内部拨款和基建业务处理方法设计
目前，国家电网公司系统内部上级单位对下级单位拨付资金主要分三种情况，即经营性资金拨款、投资性资金拨款和其他资金拨款（如代付款项）。为了有效管理，可以在所属市、县电网公司的银行存款科目支出账户明细科目中设置台账（费用、投资和其他拨款台账）进行管理和控制。
(1)公司生产经营性资金下拨业务处理
各网、省电网公司按照预算下拨各种生产经营性资金可以直接体现为“银行存款”和“内部往来”科目金额的变化，其会计分录如下：
A、网省公司做：
借：内部往来—（**单位生产经营性资金）
贷：银行存款—（结算中心基本户）
B、市、县公司收到上级单位拨来生产经营性资金做：
借：银行存款—（**单位基本户）
贷：内部往来—（**单位生产经营性资金）
(2)公司投资性资金下拨业务处理
各网、省电网公司根据预算下拨建设性投资资金，可以通过“拨付所属资金”和“上级拨入资金”两个会计科目来核算，同时可以根据所属单位的银行存款科目支出账户明细科目来设置投资拨款台账，并在在建工程明细科目中设置预算控制，控制每项在建工程的预算金额。双方分别做如下账务处理：
A、网、省公司做：
借：拨付所属资金—（**单位建设性投资资金，建设项目可用辅助账方式反映）
贷：银行存款—（结算中心基本户）
B、市、县公司收到建设性投资资金拨款时做：
借：银行存款—（**单位基本户）
贷：上级拨入资金—（**项目建设性投资资金拨款）
投资单位（市、县电网公司）根据工程发票及付款凭证做：
借：在建工程（需要选择具体工程项目、以及此工程的成本项目等）
贷：银行存款—（**单位基本户）（市、县电网公司）
当投资完工转增资产时做：
借：固定资产
贷：在建工程
各网、省电网公司在进行资金划转时，首先要查询该所属市、县电网公司银行存款台账情况，其投资性资金台账的借方反映的是网省公司已经下拨的投资性资金，贷方反映该所属市、县电网公司已经投入在在建工程的资金。这样就可以根据具体情况决定是否再行拨款以及拨款多少，便于控制拨款进度，减少资金占用量。
2.国家电网公司资金集中管理及控制流程设计
一个企业的资金主要包括现金、银行存款等，它的首要特点是普遍可接受性，即可以有效地立即用来购买商品、偿还债务。因此，现金是企业中流动性最强的资产，现金管理的目的在于提高现金使用效率，力求使现金在满足交易性需要条件下，减少现金持有量，为集团公司系统实施会计集中核算创造条件。
