在上级已经设置(新增时,提示上级科目已经使用,新增科目将自动改为上级)

1.新增会计科目时,提示上级科目已经使用,新增科目将自动改为上级

科目已经使用，有两种情形：1、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用；2、该科目已经有期初余额或本期发生数。

处理方法 情形一：该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。业务举例：已经设置过“期间损益结转”后，再增加损益类科目，主营业务收入的明细科目就会出现如下提示 处理方法为：在这个提示界面，点击“否”；进入期间损益结转设置界面，删除“本年利润”科目，点击确定按钮。

增加相应的明细科目后，重新进行期间损益结转设置。情形二：该科目已经有期初余额或本期发生数。

系统会把一级科目的数据和属性全部转移到增加的第一个明细科目中。业务举例：损益类科目“补贴收入”已经本期贷方发生10元钱，并且已经进行期间损益结转设置。

现在增加其明细科目“补贴收入——税费返还”。处理方法：在会计科目档案中，点击“增加”按钮，增加明细科目，系统如下提示：“新增加明细科目时提示新增会计科目是，提示上级科目已经使用，新增科目将自动改为上级科目的设置” 点击“是”，再点击新增科目界面上的“下一步”，提示：新增科目将自动改为上级科目的设置 点击“是”，即可完成该操作。

a.凭证上科目会自动替换；科目数据自动转移到新增明细科目上 c.期间损益结转定义中已经修改为补贴收入——税费返还”。这时需要重新登录，重复上述增加明细科目的操作步骤。

2、如果原来一级科目下的10元是由两个以上的内容组成，则还要作调整凭证。如原来的10元包含“税费返还”6元，“其它”4元。

现在10元全部放在了“税费返还”明细科目上，则要调出4元给“其它”。新增“其它”明细科目，调整凭证为 借：补贴收入——税费返还 4 贷：补贴收入——其它 43、对于第二个新增的损益类科目的明细科目，必须到“期间损益结转设置”中，对该科目进行设置，才能在期间损益结转的时候，结转这个科目的数据。

如注意事项（2）中新增的“补贴收入---其它”。在“520302 其它”后对应的“损益科目编码”处录入“3131”，点击确定按钮。

2.会计科目设置核算项目是上级科目是否需要勾选核算项目

会计科目设置核算项目是上级科目根据自己业务需要勾选核算项目。如图所示，如果有往来业务核算就选择且前面勾选，如果数量金额核算，就勾选。

会计科目层级设置以及核算项目设置，需要具有合理性和前瞻性。

一、上图预付账款为例：一级科目、二级科目都可勾选链接“核算项目”，至于核算项目为何？可将其设定为“供应商（有些财务软件笼统称呼为往来单位2，客户可以称呼为往来单位1）。此时，“科目余额表”、“核算项目总账”可以更灵活地显示到一级科目或者二级科目，增加“科目余额表”、“核算项目总账”的用途。

二、还可点选：往来业务核算。这跟是否需要“往来管理”模块息息相关，而且一旦使用、不便停用；反之亦然。