天心系统建(财务软件应该如何初始建账)
1.财务软件应该如何初始建账
系统软件的初始化也是账务软件使用中一次性的工作，系统初始化过程中设定的会计科目代码结构及一些参数在结束建账后即无法修改，系统初始化的质量对账务软件的质量和工作的效率将产生直接的影响，所以系统软件的初始化设置也是非常重要的。
实际工作中，有不少会计软件用户因为初始化的不恰当而严重影响了系统的使用效率和质量。 目前出版的有关会计电算化的书籍大多数只介绍会计软件设计的程序语言、程序结构及编写原理等，对会计软件系统初始化很少涉及。
本文从初始数据收集、编码设置、数据装入、环境设定等几个方面谈谈系统初始化。 一、数据收集 系统初始化需要收集手工账中的会计科目和各科目的余额，如从年度中间开始建账还需要收集各科目的累计发生额、年初余额。
所以需预先从手工账中整理出各级科目的名称、层次、余额、发生额。在此要注意完整地收集最底层明细科目的余额、发生额，避免遗漏，以保证初始化时输入的数据的准确、顺利。
二、编码设置 账务系统中广泛应用代码，在此主要介绍科目代码的设置。建账时要将收集到的会计科目加入账务系统，建立账务系统的会计科目体系。
在电算化账务系统中除了象手工账务一样要使用会计科目外，还要为每一个会计科目加入一个编码。会计科目编码通常用阿拉伯数字编制，采用群码的编码方式即分段组合编码，从左到右分成数段，每一段设有固定的位数表示不同层次的会计科目。
如第一段表示总账科目，第二段表示二级明细科目，第三段表示三级明细科目。 在设定科目编码时需要重点注意以下问题： （一）系统性 财政部已制定的各行业会计制度中都系统地给出了总账科目及少量二级科目的名称和科目编码。
在设定总账科目编码时必须符合财政部门制定的会计制度中的有关规定，设立明细科目编码除会计制度有规定的以外，可按上级主管部门和本单位的管理要求设定，以保证科目代码的系统性和统一性。 （二）对应性 要保证每一个代码对应于一个会计科目，既不允许出现重复的科目编码又不允许出现同名的会计科目，但如果同名的明细科目分属不同的上级科目，则可以被系统接受而不认为是同名的会计科目。
（三）简洁性 在满足管理要求和适合计算机处理的的前提下，力求代码简单明了、位数越短越好，既便于记忆又能提高输入凭证的速度。 （四）可扩展性 会计科目体系一经设定，其代码结构就无法改变。
修改结构只能通过重新建账实现，而重新建账将丢失已输入的所有初始化数据和已输入的凭证资料。因此在设计代码时一定要充分考虑各方面的要求。
总账科目编码长度由所选会计制度来决定通常为3~4位，而确定某一级明细科目的代码长度通常是以上级科目中所含明细科目最大可能达到的个数来确定的，以二级明细科目为例，总账科目为其上级科目，银行存款、应收账款、销售收入、管理费用等总账科目都有二级明细科目，银行存款通常以开户银行及账号为明细科目，少则二三个，多则二三十个，销售收入、管理费用等科目下设的二级明细科目一般都不会超过九十九个，两位长的代码应能满足以后添加同级科目的需求，而应收账款等往来科目通常以客户或单位为来设置明细科目，明细科目的数量不同单位差异很大，少则几十个，多则成百上千，两位码长难以满足要求，要增至三位甚至更长，由于同级科目必须使用等长的科目编码，其他总账科目下的二级科目也要使用三位或更长的科目编码。 如果设定的分段代码位数较长而绝大多数上级科目所包含的明细科目个数不多时，其他科目的凭证输入速度势必会受到影响，与简洁性相矛盾。
为了解决这一矛盾，可将明细科目先分类，按分类设置二级科目，然后再设置下级明细科目，如应收账款总账科目下先按客户所属地区分类，设置二级明细科目，然后再按客户名设置三级明细科目。 更理想的解决方案是应用往来客户辅助核算，目前的商品化会计软件通常都提供了这一功能。
因辅助核算中的项目代码与会计科目的代码完全独立，自成体系，项目代码只与其关联会计科目如前述应收账款等往来科目相关，不影响其他科目的代码设定，与科目代码的位数无关，非常便于扩充。 如选用了辅助核算功能，在科目代码设置之后，还要设置辅助项目代码及名称。
如果单位的会计业务，特别是货币资金涉及外币，在建立科目体系时还要将外币考虑进去。会计软件中提供了复币核算的功能，在系统初始化时必须将外币资料输入系统，这些资料包括：外币代码、外币名称、与本位币的汇率等。
三、数据输入 完成上一步工作后，即可将各科目余额输入系统。账务系统在一月份启用时只需输入上年余额即可，上年余额既是年初余额又是一月份的期初余额。
如账务系统在其他月份启用，除需要输入启用月份余额外，还必须输入年初余额和一月到启用账务系统之前各月的累计发生额，这是为会计报表所准备的数据，如不输入累计发生额，由于会计数据缺乏连续性，在以后的查询及报表中如需要全年累计发生额，系统将无法提供正确的数据。 在实际操作中大部分会计软件都提供了简化操作的方法，即只需输入最底层明细科目的年初余额和累计发生。
2.财务软件建账期初数如何录入
新建账的账户的期初数，是以上期的期末数作为建账的初始数据。也就是把上期的期末数，按照对应的会计科目填写到新的账户里就可以。
拓展资料：
期初记账是某个公司或单位的会计对上期（上个月）的账目已结清并上报给了财务部门，然后这一期（这个月初）刚开始的余帐记入账目称为期初记账。
期初余额（opening balance），是指期初已存在的账户余额。
期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。
通常，期初余额是上期账户结转至本期账户的余额，在数额上与相应账户的上期期末余额相等。
但是，由于受上期期后事项、会计政策变更、前期会计差错更正等诸因素的影响，上期期末余额结转至本期时，有时需经过调整或重新表述。
期初数据录入完毕，必须期初记账后，才能开始日常业务核算，未记账时，允许进行单据录入、账表查询。
没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，但也必须执行期初记账操作。如果期初数据是运行“结转上年”功能得来的，为未记账，需要执行记账功能。
期初余额反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。
期初余额应以客观存在的经济业务为根据，是被审计单位按照上期采用的会计政策对以前会计期间发生的交易和事项处理后的结果。期初余额与注册会计师首次接受委托相联系。
若审计人员对被审计单位常年进行财务报表审计，应注意本表期初数与上期审计工作底稿中的固定资产和累计折旧期末余额的审定数核对相符。
若审计人员因被审计单位变更委托事务所而初次进行年度报表的审计，可向前任事务所借阅其工作底稿。
如果前任事务所具有良好的工作信誉，则后任可仅对包括本表在内的信息进行一般性复核。需注意的是，后任是否信任前任的工作底稿，取决其职业判断，并为此承担责任。
如果被审计单位此前从未经过事务所审计，即初次审计情况下，审计人员应对期初余额进行较全面的审计，尤其是被审计单位的固定资产数量多、价值大、占资产总额比重高时更应如此。
最理想的方法是追查自该单位设立起的固定资产和累计折旧账户中所有重要的记录。
3.会计软件做账的步骤
(1)初始建账。就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。
(2)会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。
(3)编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。
(4)登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账，并结出发生额和余额。
(5)编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。
(6)期末调账和编制工作底稿。期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担的费用，并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的会计数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。
(7)对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确、完整、真实，在有关经济业务入账以后进行的对账工作，主要有账账相对、账证相对和账实相对。
结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制财务报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。
(8)编制和报送财务报告。根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等，报告企业财务状况和经营成果。
4.关于材料采购的ERP会计科目设置
机器运作资料就是用来作为ERP算产能 生产负荷的一个重要数据 天心系统基础资料准备 大类 模块 所需资料 共用资料 所有模块 营业人资料设定、部门资料、员工资料 币别资料、密码及权限资料、仓库资料 客户厂商资料、系统预警资料刷新设置 货品资料、审核流程设计 财务系统 总帐系统 会计科目设置、银行资料、科目预算、帐户资料 期初凭证（即科目余额）、期初应收/应付票据 期初应收/应付帐款、期初帐户余额 收付款 进销存系统 进销存 货品标准成本、采购受订政策、期初存货输入、特殊定价政策（优先采购受订政策） MRP2 生产制造 商品物料表、货品附加信息、替代品、模具、机台信息、机台可供生产时间、工作行事例、制程代号设定、制成品制程规划 MRP MRP-II 系统运行 物料编码原则、仓库储位管理办法、BOM及工艺流程管理 组织结构图、各部门运作流程、岗位职责说明书 天心基础资料准备设置明细 一、营业人资料设定： 1、基本设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 公司代号 即数据库名称，在建帐套时确定，不可修改 最长四码，不可用中文 2 公司名称 本公司对内对外的称呼 3 会计期间 财务在帐务结算时的一定期间 4 开帐日期 使用本系统的开帐日期 建议在月初开帐 5 本业税率 企业税率 如货品统一税率，可设置 6 本位币 企业交易常用币别，与外币区别 7 税务制度 财务核算制度 可在大陆、台湾、其他中选择 8 成本计算方式 存货发出的成本计算方法 建议使用移动加权或月加权 9 盘存方式 企业作存货盘存时的方式 可在永续及实地中选择 10 编码长度 指定基础资料（如料号）码长 会计科目最长20码、货品代号最长20码、员工编码最长12码 11 报表长度 在固有报表中某字段所占长度 金额、税金、数量、单价 品号、品名、部门、库位 12 小数位数 单据中小数位数，一经设定，位数可调大，不可调小，否则已引起数据四舍五入误差 数量、单价、金额、税金 13 MRP小数位 针对MRP模组的数量小数位 MRP数量 14 报表小数位 系统所固有报表的小数位数 15 含借入借出否 借入借出量是否影响仓库库存数量 有借入/出情况才选择 16 单据编码原则 本系统所使用单据编号，以利数据统计及运算 可选择按年/月/日流水编码或者手工编号（但不建议） 17 凭证过帐方式 本系统产生凭证时的方式 □审核 □不审核 项次 项目设置 内容说明 备注 18 凭证类型 对凭证的分类 可选通用或收付转凭证 19 电话号码 本公司常用电话号码 20 传真 本公司常用传真号码 21 中（英）文地址 本公司所在地名 2.可选设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 凭证产生方式 其他模块单据是否立即转切凭证 2 MRP在制品部分参与费用分配否 对于在制货品的成本是否参与人工与制费分摊 3 售价政策归属客户 是否作用于其归属客户 4 行业别 企业所属行业 具有特殊功能 5 营业登记 营业登记证号 6 英文名称 企业对内对外的英文称呼 7 帐套序号 当企业需进行子公司帐务管理时，可用序号区分，以利资料整合 8 税务编码 企业登记注册时所有税务号码 9 法人基本情况 企业法人资料，以供单据使用 二、客户/厂商资料： 1、基本设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 客户/厂商代号 对所有客户和厂商进行编号，以利系统运作 2 全称 客户/厂商的注册称呼 3 类别 类别归属，以利采购、业务运作 客户/厂商/客户兼厂商 4 发票地址 发票上的地址，一般也为公司所在地址 5 币别 与该客户/厂商交易时较常用的币别 如无固定币别，不设定 项次 项目设置 内容说明 备注 6 交易方式 与该客户/厂商交易时较常用的交易方式 7 联络人 该客户/厂商的联络人姓名 8 立帐方式 产生应收付款的方式 9 扣税类别 与该客户/厂商交易的税种 在价内税/价外税/不计税间选 2、可选设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 简 称 简略称呼 2 分仓地址 客户的公司地址和仓库地址不同时使用 3 帐务归属 与子公司发生帐务，而在母公司收付款 4 信用管制 对该公司的信用额度 5 负 责 人 该客户/厂商的负责人姓名 6 会 计 该客户/厂商的会计姓名 7 公司地址 该客户/厂商的注册地址 8 电话传真 该客户/厂商的电话与传真号码 9 开户银行 与之交易后的收付款银行 10 责任业务 负责此客户/厂商的本公司业务员 11 按外币冲销否 系统自动以外币进行帐款的冲销 只有按原交易币种冲帐才设 12 特色资料 客户或厂商所具备的特点归类 看管理需要而设 13 营业资料 客户或厂商各种经营资料 14 贸易资料 与对外贸易出口相关的各项资料 如船名、报关行等 三、员工资料： 1、基本设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 员工代号 给员工的设定编号，以便管理 最长为12码 2 员工姓名 员工称呼 2、可选设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 年度目标 年度目标业绩 2 人事资料 员工的各项基本资料 3 特殊资料 员工所具备的特点归类 4 到职日 进入本公司时间 5 部门代号 所属部门编号 6 上级主管 直接管理人员 7 离职日 离开本公司时间 四、货品资料： 1、基本设置 项次 项目设置 内容说明 备注 1 货品编号 给货品的设定编号，以便管理 最长20码 2 品名 货品的全称 3 大类 货品大致类别 成品/半成品/原料中选择 4 中类 货品更细的类别 在大类基础进行二次分类 5 货品税率 货品的税率 6 主单位 货品。
